經(jīng)濟(jì)金融安全是國家安全重要組成部分。結(jié)合國家反洗錢工作形勢需要，及時完善反洗錢法，彌補(bǔ)制度短板不足，是推進(jìn)國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化、深入構(gòu)建現(xiàn)代金融風(fēng)險防控體系的必然要求。目前，反洗錢法修訂已列入全國人大常委會立法工作計劃，并在全力推進(jìn)。
調(diào)整法律名稱，融入新的法律義務(wù)內(nèi)容
目前，國際反洗錢義務(wù)內(nèi)容已由反洗錢擴(kuò)展至反恐怖主義融資、防擴(kuò)散融資，盡管國內(nèi)暴恐活動已得到有效遏制，但受國內(nèi)外因素影響，恐怖主義融資問題仍然較為突出�？植廊谫Y與洗錢在資金來源、資金數(shù)額、資金轉(zhuǎn)移、資金使用等方面存在較大不同，反恐怖融資機(jī)制在可疑交易報告、定向金融制裁等方面與反洗錢機(jī)制也存在明顯區(qū)別。而根據(jù)反洗錢法（修訂草案公開征求意見稿）第二條，本法既適用于反洗錢，又適用于反恐怖主義融資。因此，建議將反洗錢法調(diào)整為“反洗錢與反恐怖主義融資法”。
明確法律適用范圍，科學(xué)界定恐怖主義融資
與第二條第1款對洗錢進(jìn)行概括界定的做法相一致，建議對恐怖主義融資進(jìn)行概括界定，以明確該修訂草案的適用范圍。根據(jù)《制止向恐怖主義提供資助的國際公約》《金融行動特別工作組建議》及聯(lián)合國安理會相關(guān)決議要求，結(jié)合刑法第一百二十條之一及相關(guān)司法解釋，對恐怖主義融資進(jìn)行適當(dāng)界定，有利于對恐怖主義融資活動進(jìn)行嚴(yán)密的監(jiān)測、監(jiān)管與預(yù)防。建議將征求意見稿第二條“預(yù)防和遏制恐怖主義融資活動適用本法”修改為“預(yù)防和遏制為恐怖活動組織、實施恐怖活動的個人或恐怖活動募集、提供、占有、儲存、管理或使用資金或其他資產(chǎn)的恐怖主義融資活動適用本法”。
確立核心義務(wù)，規(guī)定定向金融制裁全面禁止義務(wù)
（一）對全面禁止的法律義務(wù)作出概括性規(guī)定
《金融行動特別工作組建議》規(guī)定了反恐怖融資定向金融制裁全面禁止義務(wù)，即所有自然人和法人應(yīng)毫無遲延和事先通知地凍結(jié)被認(rèn)定個人和實體的資金或其他資產(chǎn)，禁止所有自然人和法人向被認(rèn)定個人和實體提供任何資金或資產(chǎn)。第四輪國際反洗錢互評估對我國后續(xù)整改也提出了明確要求。為了有效地防控恐怖主義融資，建議在第三十七條后增加一款作為第2款：“任何單位和個人不得采用任何方式直接或間接地為恐怖活動組織、恐怖活動人員或恐怖活動募集、提供、占有、儲存、管理或使用資金或其他資產(chǎn)。”
（二）明確特別預(yù)防措施適用對象及資金、資產(chǎn)范圍
1.完善特別預(yù)防措施的表述
《金融行動特別工作組建議》第4條規(guī)定了適用于洗錢與恐怖融資的“沒收與臨時措施”，臨時措施不限于凍結(jié)與扣押資產(chǎn)，防止交易、轉(zhuǎn)移或處置資產(chǎn)等，均適用于刑事、民事或行政調(diào)查或訴訟程序。因此，臨時措施本質(zhì)上屬于行政保全或刑事保全。而《金融行動特別工作組建議》第6條和第7條規(guī)定的定向金融制裁措施主要目的是防止被認(rèn)定的恐怖活動組織與人員獲得資金或其他資產(chǎn)，并非為了反洗錢，其性質(zhì)不屬于行政保全或刑事保全，既不同于反恐怖融資臨時措施，更與反洗錢臨時措施有別。但這三種措施均屬于特別預(yù)防措施，因而建議將第三十八條中的“反洗錢特別預(yù)防措施”修改為“特別預(yù)防措施”。
2.準(zhǔn)確地表述恐怖活動組織和人員的認(rèn)定主體
建議將第三十八條第1款第1項修改為“國家反恐怖主義工作領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)認(rèn)定或有管轄權(quán)的中級以上人民法院通過生效刑事判決認(rèn)定并由國家反恐怖主義工作領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)辦事機(jī)構(gòu)公告的恐怖活動組織和人員名單”。根據(jù)反恐怖主義法，在我國，恐怖活動組織和人員的認(rèn)定采用雙軌制，即行政認(rèn)定和司法認(rèn)定，若要公告認(rèn)定名單，均要由國家反恐辦公告。本款中，若要明確認(rèn)定機(jī)構(gòu)，建議增加司法認(rèn)定；若不體現(xiàn)認(rèn)定主體，可直接修改為“國家反恐怖主義工作領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)辦事機(jī)構(gòu)公告的恐怖活動組織和人員名單”。
3.規(guī)范表述聯(lián)合國安理會定向金融制裁名單
目前，在執(zhí)行聯(lián)合國安理會定向金融制裁決議方面，我國主要采用中國人民銀行轉(zhuǎn)發(fā)外交部關(guān)于執(zhí)行聯(lián)合國安理會相關(guān)決議的通知的方式進(jìn)行，在法律效力、執(zhí)行效率等方面與國際標(biāo)準(zhǔn)存在一定差距。本征求意見稿首次以法律形式明確了外交部發(fā)布的關(guān)于聯(lián)合國安理會定向金融制裁決議的名單可以作為采取特別預(yù)防措施的依據(jù)，有利于國際義務(wù)的國內(nèi)及時實施。但聯(lián)合國安理會定向金融制裁決議涉及反恐、反恐怖主義融資、反擴(kuò)散融資諸多方面。因此，建議將第三十八條第1款第2項修改為“為履行國際義務(wù)，由國務(wù)院外交部門發(fā)布的涉及恐怖主義與恐怖主義融資的定向金融制裁的名單”。
4.合理界定特別預(yù)防措施適用的資金或資產(chǎn)范圍
根據(jù)《金融行動特別工作組建議》第4條關(guān)于“沒收與臨時措施”的建議和第6條關(guān)于“與恐怖主義和恐怖主義融資有關(guān)的定向金融制裁”的建議及其解釋性注釋，特別預(yù)防措施主要包括兩個方面：一是對相關(guān)資金或資產(chǎn)進(jìn)行及時凍結(jié)，二是禁止為了被認(rèn)定實體的利益從事相關(guān)交易，或者禁止從事與被認(rèn)定實體資金或資產(chǎn)有關(guān)的交易，這在范圍上大于禁止與被認(rèn)定實體進(jìn)行交易。這種措施既適用于列名對象，又適用于其代理人，還適用于與其直接或間接擁有或控制的實體。因此，建議將第三十八條第3款修改為“特別預(yù)防措施包括但不限于禁止從事與名單中被列名對象、其代理人、其直接或間接擁有或者控制的實體有關(guān)的任何資金或資產(chǎn)交易；對被列名對象及其代理人所直接或間接擁有或者控制的資金、資產(chǎn)及其衍生的資金、資產(chǎn)采取凍結(jié)或者相應(yīng)措施以限制被列名對象及其代理人獲得資金、資產(chǎn)”。
界定核心概念，明確“資金或資產(chǎn)”內(nèi)涵與外延
對恐怖主義融資的界定需要明確“資金或資產(chǎn)”的內(nèi)涵與外延，第三十八條規(guī)定的特別預(yù)防措施也直接指向與被列名對象有關(guān)的資金或資產(chǎn)。我國尚未從法律層面對反洗錢與反恐怖融資背景下的“資金或資產(chǎn)”進(jìn)行明確界定�！渡婕翱植阑顒淤Y產(chǎn)凍結(jié)管理辦法》（2014）第二十條對“資產(chǎn)”進(jìn)行了界定，但屬于部門規(guī)章。因此，建議借鑒上述界定，在第六十二條后增加一條作為第六十三條：“本法所稱資金或資產(chǎn)，是指任何資產(chǎn)，包括但不限于金融資產(chǎn)、經(jīng)濟(jì)資源、各種資產(chǎn)，以及任何形式的法律文件或文書，包括電子或數(shù)字形式的資產(chǎn)，及這種資金或其他資產(chǎn)的所有權(quán)證書或孳生利益，包括但不限于銀行信貸、旅行支票、銀行支票、郵政匯票、保單、提單、倉當(dāng)、股票、證券、債券、匯票或信用證，以及從這種資金或其他資產(chǎn)產(chǎn)生的任何利息、股息、收入或價值，以及任何其他可用于獲取資金、貨物或服務(wù)的資產(chǎn)�！�
（作者：蘭立宏，公安部鐵道警察學(xué)院跨國犯罪與恐怖主義研究中心主任、教授）